Le Plan d'Épargne Logement (PEL) est un placement réglementé à taux fixe, destiné à financer un projet immobilier ou simplement à épargner sur le long terme.
Caractéristiques du PEL 2026
- Taux brut : 2,25% (fixé à l'ouverture, garanti jusqu'à clôture)
- Taux net : 1,575% après PFU 30%
- Plafond : 61 200 €
- Durée minimale : 4 ans (sinon pénalités)
- Durée maximale : 15 ans (versements arrêtés à 10 ans)
Fiscalité : le PFU de 30%
Pour les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2018, les intérêts sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% :
- 12,8% d'impôt sur le revenu
- 17,2% de prélèvements sociaux
Contrairement au Livret A, les intérêts du PEL ne sont pas exonérés. Un taux brut de 2,25% donne un taux net de seulement 1,575%.
Le droit à prêt
Un PEL ouvert depuis au moins 4 ans donne accès à un prêt immobilier à taux préférentiel (3,20% en 2026). Le montant du prêt est proportionnel aux intérêts acquis (coefficient multiplicateur de 2,5).
Exemple : 2 000 € d'intérêts acquis → prêt possible de 5 000 €.
PEL vs Livret A : quel bilan ?
| PEL 2026 | Livret A 2026 | |
|---|---|---|
| Taux net | 1,575% | 1,50% |
| Disponibilité | Bloqué 4 ans | Immédiate |
| Fiscalité | PFU 30% | Exonéré |
| Plafond | 61 200 € | 22 950 € |
Le PEL est légèrement plus rémunérateur net, mais au prix d'un blocage minimum de 4 ans.
Pour qui est le PEL ?
✅ Oui : si vous avez un projet immobilier dans 5 à 10 ans et souhaitez constituer un apport progressivement.
❌ Non : si vous avez besoin de liquidités ou si le LEP est accessible (2,50% net, aucun blocage).